證券代碼：601777 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：力帆股份 公告編號：臨2017-039
力帆實(shí)業(yè)（集團）股份有限公司
關(guān)于收到上海證券交易所關(guān)于對公司2016年年度報告
事后審核問(wèn)詢(xún)函的公告
本公司董事會(huì )及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶責任。
力帆實(shí)業(yè)（集團）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“力帆股份”）于2017年5月9日收到上海證券交易所出具的《關(guān)于對力帆實(shí)業(yè)（集團）股份有限公司2016年年度報告的事后審核問(wèn)詢(xún)函》（上證公函[2017]0530，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“問(wèn)詢(xún)函”），根據上海證券交易所相關(guān)規定，現將問(wèn)詢(xún)函全文公告如下：
依據《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號－年度報告的內容與格式》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《格式準則第2號》”）、上海證券交易所行業(yè)信息披露指引等規則的要求，經(jīng)對力帆股份2016年年度報告的事后審核，為便于投資者理解，請公司進(jìn)一步補充披露下述信息。
一、償債風(fēng)險
1. 年報顯示，2014年至2016年，公司資產(chǎn)負債率分別為73.8%、72.7%和76.7%，流動(dòng)比率分別為0.81、0.79、0.81。公司短期借款、長(cháng)期借款、公司債券規模逐年增加，金額巨大。請結合你公司經(jīng)營(yíng)情況、盈利模式，以及資金使用等情況，詳細說(shuō)明相關(guān)負債的償付計劃或安排、償還負債對公司經(jīng)營(yíng)的影響，并充分揭示風(fēng)險。
2. 截至2016年12月31日，公司貨幣資金達73億元，較2015年末增加37%。請結合公司自身業(yè)務(wù)模式，以及同行業(yè)其他上市公司情況，詳細說(shuō)明相關(guān)資金未來(lái)的使用計劃，并充分揭示風(fēng)險。
3. 年報顯示，公司對關(guān)聯(lián)方擔保余額達94.87億元，占凈資產(chǎn)比重近140%。請詳細說(shuō)明擔保的具體內容、必要性，并說(shuō)明可能存在的風(fēng)險。
4. 年報披露，公司持有力帆財務(wù)公司49%的股權。同時(shí)，力帆財務(wù)公司對公司提供較大金額的擔保。請公司詳細說(shuō)明：（1）力帆財務(wù)公司的股權結構；（2）該公司的設立目的、擔保的模式，以及可能存在的相關(guān)風(fēng)險。
5. 年報顯示，公司2016年應收票據12.76億元，較2015年的6.09億元增長(cháng)109%。請進(jìn)一步說(shuō)明以下問(wèn)題：（1）應收票據與公司何種業(yè)務(wù)相關(guān)，是否具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，是否存在償付風(fēng)險；（2）結合公司產(chǎn)品銷(xiāo)售量、銷(xiāo)售收入、產(chǎn)品銷(xiāo)售結算模式等情況，說(shuō)明應收票據本期大幅增長(cháng)的原因；（3）公司期末終止確認的票據金額達24.54億元，并對終止確認的應收票據承擔連帶責任，請公司披露終止確認票據的會(huì )計處理依據。請年審會(huì )計師核查并發(fā)表意見(jiàn)。
二、財務(wù)風(fēng)險
6. 公司最近三年產(chǎn)品毛利率分別為17.9%、18.2%、11.2%，其中2016年毛利率水平降幅較大。請結合行業(yè)總體情況、同行業(yè)其他公司毛利率水平，說(shuō)明公司2016年毛利率下降原因。同時(shí)，公司一至四季度毛利率從16%大幅下降至1.66%，請詳細說(shuō)明四季度毛利大幅下降的原因。請年審會(huì )計師核查并發(fā)表意見(jiàn)。
7. 公司2016年度投資收益達4.4億元，占歸母凈利潤比重大，主要來(lái)自對重慶銀行等聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資收益。請詳細說(shuō)明上述投資收益的可持續性及可能存在的風(fēng)險。請年審會(huì )計師核查并發(fā)表意見(jiàn)。
8. 年報顯示，公司2016年資產(chǎn)減值損失發(fā)生額為1148萬(wàn)元，其中壞賬損失-392.2萬(wàn)元；2015年資產(chǎn)減值損失發(fā)生額為1.32億元，其中壞賬損失為1.05億元。請詳細說(shuō)明資產(chǎn)減值大幅變動(dòng)的原因。請年審會(huì )計師核查并發(fā)表意見(jiàn)。
9. 分季度財務(wù)數據顯示，公司2016年第四季度營(yíng)業(yè)外收入6629萬(wàn)元，較前三季度大幅增加，同時(shí)顯著(zhù)高于歷史同期水平。請公司說(shuō)明原因。
三、信息披露問(wèn)題
10. 年報披露，公司2016年度歸屬上市公司股東凈利潤為8261萬(wàn)元，較2015年的3.53億元大幅下降76.66%。根據相關(guān)規定，公司應在會(huì )計年度結束后一個(gè)月內進(jìn)行業(yè)績(jì)預告，但公司遲至2017年4月10日才以業(yè)績(jì)快報形式披露上述業(yè)績(jì)大幅下降的信息。請公司詳細說(shuō)明未在規定時(shí)間披露業(yè)績(jì)預告的原因。
11. 年報顯示，公司在報告期內共獲得計入當期損益的政府補助6552萬(wàn)元，占歸屬上市公司股東凈利潤的79%。請你公司核實(shí)在收到相關(guān)補助之時(shí)，是否及時(shí)履行了相應的信息披露義務(wù)。如否，請說(shuō)明原因。
12. 年報披露，預計2017年銷(xiāo)售收入較2016年增長(cháng)20%。請你公司詳細說(shuō)明：（1）上述預計銷(xiāo)售增長(cháng)率的判斷依據及準確性；（2）根據公司2015年年報，預計2016年銷(xiāo)售收入較2015年增長(cháng)15%。請解釋相關(guān)預計數與實(shí)際數出現較大偏差的原因。同時(shí)，請公司說(shuō)明在預計上述銷(xiāo)售收入時(shí)是否進(jìn)行了必要的、充分的論證。
四、其他問(wèn)題
13. 年報披露，公司主要工廠(chǎng)河南濟源工廠(chǎng)、汽車(chē)一工廠(chǎng)、汽車(chē)二工廠(chǎng)的產(chǎn)能利用率分別為13.83%、35.74%、9.18%。請結合公司主營(yíng)業(yè)務(wù)生產(chǎn)銷(xiāo)售情況，詳細說(shuō)明主要工廠(chǎng)產(chǎn)能力利用率較低的原因及后續經(jīng)營(yíng)計劃，并充分揭示風(fēng)險。
針對前述問(wèn)題，依據《格式準則第2號》、上海證券交易所行業(yè)信息披露指引等規定要求，對于公司認為不適用或因特殊原因確實(shí)不便說(shuō)明披露的，應當詳細披露無(wú)法披露的原因。
請你公司于2017年5月10日披露本問(wèn)詢(xún)函，并于2017年5月15日之前，就上述事項予以披露，同時(shí)對定期報告作相應修訂。
特此公告。
力帆實(shí)業(yè)（集團）股份有限公司
董事會(huì )
二〇一七年五月十日
