證券代碼：601777 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：力帆科技 公告編號：臨2021-051
力帆科技（集團）股份有限公司
關(guān)于開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的公告
力帆科技（集團）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2021年8月13日召開(kāi)第五屆董事會(huì )第四次會(huì )議、第五屆監事會(huì )第四次會(huì )議，審議通過(guò)了《關(guān)于開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及控股子公司根據實(shí)際業(yè)務(wù)需要，自本次董事會(huì )審議通過(guò)之日起至2021年12月31日開(kāi)展遠期外匯交易金額累計不超過(guò)6,000萬(wàn)美元（或等值外幣），可在此額度內滾動(dòng)使用。該議案無(wú)需提交股東大會(huì )審議?，F將具體情況公告如下：
一、開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的目的
由于公司出口業(yè)務(wù)以美元結算為主，為適應外匯市場(chǎng)波動(dòng)，降低匯率對公司經(jīng)營(yíng)效益的持續影響，公司及控股子公司擬通過(guò)與相關(guān)金融機構簽訂遠期外匯交易合同來(lái)規避未來(lái)匯率波動(dòng)的風(fēng)險，主要品種包括遠期結售匯等產(chǎn)品。通過(guò)遠期外匯交易業(yè)務(wù)，鎖定未來(lái)時(shí)點(diǎn)的交易成本或收益，實(shí)現以規避風(fēng)險為目的的資產(chǎn)保值增值。
二、開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)概述
1、公司以出口業(yè)務(wù)的實(shí)際需求為背景，并本著(zhù)慎重的原則，預計公司在2021年度內需要進(jìn)行的遠期結售匯業(yè)務(wù)交易金額累計不超過(guò)6,000萬(wàn)美元（或等值外幣）。有效期為自董事會(huì )審議通過(guò)之日起至2021年12月31日有效，如單筆交易的存續期超過(guò)了決議的有效期，則決議的有效期自動(dòng)順延至該單筆交易終止時(shí)止。
2、根據出口收匯時(shí)間、預計收匯金額、遠期匯率，安排遠期外匯交易業(yè)務(wù)進(jìn)度；
3、授權公司經(jīng)營(yíng)班子根據公司相關(guān)規定權限進(jìn)行具體業(yè)務(wù)操作，并與相關(guān)金融機構簽訂有關(guān)合同。
三、管理制度
《遠期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》
四、開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的可行性分析
公司出口業(yè)務(wù)以美元結算為主，收入與支出幣種不匹配致使外匯風(fēng)險敞口不斷擴大。受?chē)H政治、經(jīng)濟形勢等因素影響，匯率和利率震蕩幅度不斷加大，外匯市場(chǎng)風(fēng)險顯著(zhù)增加。為鎖定成本、規避和防范匯率、利率風(fēng)險，公司將根據具體情況，適度開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。
公司開(kāi)展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)緊密相關(guān)，基于公司外幣資產(chǎn)、負債狀況以及外匯收支業(yè)務(wù)情況，能夠提高公司應對外匯波動(dòng)風(fēng)險的能力，更好地規避公司所面臨的外匯匯率、利率波動(dòng)風(fēng)險，增強公司財務(wù)穩健性。
五、遠期外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及應對
公司開(kāi)展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險原則，不做投機性、套利性的交易操作，但遠期外匯交易業(yè)務(wù)仍存在一定的風(fēng)險：
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險：匯率波動(dòng)幅度較大時(shí)，不僅會(huì )影響公司出口業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，還可能對公司造成匯兌損失。針對該風(fēng)險，公司在加強對宏觀(guān)匯市研判的同時(shí)，適時(shí)調整經(jīng)營(yíng)策略，以穩定出口業(yè)務(wù)和最大限度避免匯兌損失。
2、內部控制風(fēng)險：遠期外匯交易業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)性較強，復雜程度高，可能存在內部控制風(fēng)險。針對該風(fēng)險，公司制訂了《遠期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》，對遠期外匯交易操作原則、審批權限、組織機構及其職責、操作流程作出相應的規定，有利于降低內部控制風(fēng)險。
3、客戶(hù)違約風(fēng)險：客戶(hù)應收賬款可能發(fā)生逾期，貨款無(wú)法在預測的回款期內收回，會(huì )造成遠期外匯交易業(yè)務(wù)無(wú)法按期交割導致公司損失。針對該風(fēng)險，公司將加強應收賬款的風(fēng)險管控，嚴控逾期應收賬款和壞賬。
4、回款預測風(fēng)險：公司根據客戶(hù)訂單和預計訂單進(jìn)行回款預測，實(shí)際執行過(guò)程中，客戶(hù)可能調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期外匯交易業(yè)務(wù)延期交割風(fēng)險。針對該風(fēng)險，公司優(yōu)化采用確定性的付款方式，從而提高回款預測的準確性，同時(shí)嚴格控制交易頭寸，做到風(fēng)險可控。
六、公允價(jià)值分析
依據公開(kāi)市場(chǎng)報價(jià)信息分析確定公允價(jià)值后續計量，確認所有已實(shí)現和未實(shí)現的損益。
七、會(huì )計政策及核算原則
根據公司會(huì )計政策，遠期外匯交易業(yè)務(wù)反映為以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債。對于此類(lèi)金融資產(chǎn)和金融負債，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續計量，所有已實(shí)現和未實(shí)現的損益均計入當期損益。
八、獨立董事意見(jiàn)
公司開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的目標僅為適應外匯市場(chǎng)的波動(dòng)，降低匯率對公司經(jīng)營(yíng)效益的持續影響，公司及子公司通過(guò)與相關(guān)金融機構簽訂遠期外匯交易合同來(lái)規避未來(lái)匯率波動(dòng)的風(fēng)險，主要品種包括遠期結售匯等產(chǎn)品。通過(guò)遠期外匯交易業(yè)務(wù)，鎖定未來(lái)時(shí)點(diǎn)的交易成本或收益,實(shí)現以規避風(fēng)險為目的的資產(chǎn)保值增值。不存在任何投機性操作，不存在損害公司和全體股東利益的情形。同意公司開(kāi)展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。
九、備查文件
1、公司第五屆董事會(huì )第四次會(huì )議決議；
2、公司第五屆監事會(huì )第四次會(huì )議決議；
3、獨立董事關(guān)于第五屆董事會(huì )第四次會(huì )議相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)。
特此公告。
力帆科技（集團）股份有限公司董事會(huì )
2021年8月14日
