力帆科技（集團）股份有限公司獨立董事
關(guān)于第五屆董事會(huì )第八次會(huì )議相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)
根據《中華人民共和國公司法》《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見(jiàn)》《上海證券交易所股票上市規則》及《力帆科技（集團）股份有限公司章程》的有關(guān)規定，作為力帆科技（集團）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）獨立董事，基于獨立判斷立場(chǎng)，就公司第五屆董事會(huì )第八次會(huì )議審議的相關(guān)事項，發(fā)表獨立意見(jiàn)如下：
一、 關(guān)于會(huì )計政策和會(huì )計估計變更的議案
公司本次會(huì )計政策的變更，是依照財政部對相關(guān)會(huì )計準則的修訂要求所進(jìn)行的合理變更，變更后的會(huì )計政策符合現行會(huì )計準則的規定及監管部門(mén)的監管要求，能夠更加客觀(guān)、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，決策程序符合有關(guān)法律、法規和《公司章程》的規定，沒(méi)有損害公司及中小股東的利益。公司本次會(huì )計估計的變更符合財政部頒發(fā)的會(huì )計準則及相關(guān)法律法規的規定，且符合公司的實(shí)際情況，能夠更加客觀(guān)公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，決策程序符合有關(guān)法律、法規和《公司章程》的規定，沒(méi)有損害公司及中小股東的利益。我們同意公司本次會(huì )計政策和會(huì )計估計變更。
二、關(guān)于2021年度利潤分配方案的議案
公司2021年末可供分配利潤為負數，2021年度擬不進(jìn)行利潤分配，不實(shí)施資本公積金轉增股本，其決策程序合法，符合有關(guān)法律法規、中國證券監督管理委員會(huì )及上海證券交易所的相關(guān)規定，符合《公司章程》的相關(guān)規定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。我們同意公司2021年度利潤分配預案，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會(huì )審議。
三、關(guān)于2022年度日常關(guān)聯(lián)交易預計的議案
公司本次預計2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項符合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，定價(jià)原則公平公允，能夠充分發(fā)揮相關(guān)方擁有的資源和優(yōu)勢，提升公司市場(chǎng)競爭力，不會(huì )影響公司獨立性，不存在損害公司股東尤其是中小股東利益的情形。在提交董事會(huì )審議之前，我們對公司本次預計2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項發(fā)表了事前認可意見(jiàn)。公司董事會(huì )審議本次預計2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項時(shí)，表決程序合法合規，關(guān)聯(lián)董事回避了表決。我們同意公司本次2022年度日常關(guān)聯(lián)交易預計，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會(huì )審議。
四、關(guān)于2021年度資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備的議案
公司本次資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備符合企業(yè)會(huì )計準則和公司會(huì )計政策的相關(guān)規定，體現了會(huì )計謹慎性原則，本次資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備能夠更加充分、公允地反映2021年度公司的財務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及經(jīng)營(yíng)成果，有利于為投資者提供更加真實(shí)可靠的會(huì )計信息，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情況。我們同意本次資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備事項。
五、關(guān)于2021年度內部控制評價(jià)報告的議案
公司《2021年度內部控制評價(jià)報告》全面、客觀(guān)、真實(shí)地反映了公司2021年度內部控制制度的建設及運行情況，符合國家有關(guān)法律、法規和監管部門(mén)的要求。根據公司財務(wù)報告內部控制缺陷和非財務(wù)報告內部控制缺陷認定標準，公司不存在內部控制重大或重要缺陷，公司已按照企業(yè)內部控制規范體系和相關(guān)規定的要求在所有重大方面保持了有效的內部控制。我們同意公司《2021年度內部控制評價(jià)報告》。
六、關(guān)于續聘2022年度財務(wù)審計和內控審計機構的議案
天衡會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）自受聘擔任公司審計機構以來(lái)，遵循了獨立、客觀(guān)、公正的執業(yè)準則，勤勉盡責地履行了雙方所規定的責任和義務(wù)。聘請天衡會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）的程序符合《公司章程》等規定。我們同意聘請天衡會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)審計和內控審計機構，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會(huì )審議。
七、關(guān)于2022年度公司及子公司對外擔保的議案
公司對下屬子公司提供的擔保，符合公司業(yè)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需要，有助于公司的持續發(fā)展，被擔保對象均為公司合并報表范圍內正常經(jīng)營(yíng)的子公司，風(fēng)險較小。公司子公司為經(jīng)銷(xiāo)商庫存融資提供汽車(chē)回購擔保，是目前行業(yè)內普遍接受的汽車(chē)融資銷(xiāo)售方式，能夠促進(jìn)公司產(chǎn)品銷(xiāo)售，提升公司整體競爭力，風(fēng)險可控。公司及子公司2022年度的對外擔保履行了必要的審批程序，擔保事項合理，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情形。我們同意公司及子公司對外擔保事項，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會(huì )審議。
八、關(guān)于購買(mǎi)董監高責任險的議案
公司及公司董事、監事及高級管理人員購買(mǎi)責任保險，有利于保障公司及全體董事、監事及高級管理人員的合法權益，促進(jìn)公司全體董事、監事及高級管理人員充分行使權利、履行職責，有利于公司健康發(fā)展，不存在損害公司及全體股東合法權益，特別是中小股東利益的情形。我們同意將該議案提交公司2021年年度股東大會(huì )審議。
獨立董事：肖翔、任曉常、竇軍生
2022年4月22日
